Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Внесудебные процедуры. Меры по предупреждению банкротства организаций». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Досудебные мероприятия, которые направлены на предупреждение банкротства организаций включают шанс отложить судопроизводство о несостоятельности на 2 месяца. Это возможно при наличии у должника имущества, которое можно выставить на продажу на законных основаниях. Также существует вероятность заключить с кредиторами мировое соглашение (в письменном виде), проведя переговоры по снижению ежемесячных платежей или процентных ставок, их отсрочке, возможной отмене просроченных платежей, реструктуризации кредитных долгов. Эти действия помогут улучшить текущее финансовое состояние. Основная задача предприятия – защищать свои интересы и в то же время выполнять финансовые и юридические обязательства.
Способы предотвращения несостоятельности
Рассмотрим основные методы предупреждения банкротства:
- Контроль над долгами перед кредиторами. Компания не должна допускать накопления задолженностей. Большое количество долгов – высокие риски банкротства. Следует погашать краткосрочные долги. Нужно соблюдать сроки расчетов. Для контроля над сроками имеет смысл автоматизировать контроль над задолженностями. Для этого создаются специальные таблицы.
- Контроль над задолженностями дебиторов. Практически у каждой компании есть дебиторы. Возврат их задолженностей является одним из источников финансирования деятельности фирмы. Имеет смысл заняться организацией работы с дебиторами. Она включает в себя составление перечня долгов, рассылку уведомлений дебиторам, подачу исков в суд о взыскании задолженностей.
- Оптимизация деятельности фирмы. Требуется провести анализ вертикальных и горизонтальных управленческих связей. Проводится реорганизация дочерних организаций, между ними распределяются деньги и рабочие функции.
- Анализ ликвидности собственности фирмы. После анализа осуществляется продажа активов. Полученные средства можно направить на покрытие имеющихся задолженностей.
- Поиск кредиторов. Кредиторы могут быть государственными или частными. Полученные от них деньги позволят покрыть имеющиеся задолженности и вложить деньги в бизнес.
- Взыскание задолженностей с покупателей. Компания может отгружать продукцию в кредит. В этом случае нужно организовать работу с покупателями. Проводится взыскание долгов.
- Увеличение размера уставного капитала. Позволяет фирме получить взносы в денежной форме.
- Эмиссия акций фирмы. Позволяет привлечь дополнительные деньги в форме вступительных взносов от новых участников.
- Поиск частных инвесторов. Имеет смысл искать инвесторов, интересующихся отраслью, в которой работает фирма.
Из перечисленных мер можно сделать вывод о том, что главная цель всех мер по предотвращению банкротства – привлечение новых средств. Привлекаться они могут самыми разными способами: обращение к новым инвесторам, работа с дебиторами, выпуск акций. Имеет смысл также оптимизировать имеющиеся задолженности.
Раннее предупреждение банкротства банков имеет важное значение для контроля стабильности всей финансовой системы. Финансовое напряжение – это фаза финансового спада, которая происходит до банкротства или ликвидации. Чтобы предотвратить подобное явление проводится досудебная санация банка. Она направлена на то, чтобы защитить права и интересы кредиторов и вкладчиков. Если на работу банковского учреждения не наложен мораторий, то даже в процессе финансового оздоровления оно проводит обслуживание клиентов в обычном режиме.
Чтобы не допустить банкротства банков, проводятся специальные меры не только самими собственниками банковских учреждений, но и с помощью государственных банков и корпораций. А именно:
- Банка России.
- Госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов».
При этом берётся в учёт сумма уставного капитала, его весомость и авторитетность в конкретном регионе. Также проводится анализ последствий в случае, если Банк России отзовёт лицензию банковского учреждения.
Досудебные санации, направленные на предупреждение банкротства, от имени Банка России (БР) уполномочено проводить ООО «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора». После финансового оздоровления банковского учреждения следует продажа долей в уставном капитале, которые принадлежат БР, новому инвестору. Основная цель этих действий:
- сократить расходы государства,
- сократить период оздоровления банков;
- способствовать проведению эффективного контроля за использованием госсредств;
- создать полноправные условия для функционирования кредитных организаций.
Каковы причины возможного наступления банкротства
Факторов, которые существенно влияют на возникновение проблемных ситуаций с финансами, достаточно много. Каждый из них следует учитывать, поскольку выявление причины даст возможность эффективно ее устранить и перейти к положительным изменением в предпринимательской деятельности.
- отсутствие у руководства профессионализма надлежащего уровня, отчего ряд принятых неправильных решений, которые стали причинами появление финансовых проблем;
- недостаточное изучения потребительского спроса, вследствие чего произошло значительное снижение объемов продаж;
- снижение объемов выпуска продукции, а также снижение качества и стоимости продукции – низкая конкурентная способность производимых товаров;
- нецелесообразное расходование имеющихся финансовых средств и неоправданно высокие траты;
- слишком длительный цикл выпуска продукции, а также наличие кредитов на большие суммы;
- недостаточная адаптивность руководителей старой менеджерской школы, что является причиной невозможности управлять предприятием в современных экономических условиях, где действуют законы рыночной экономики.
ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ БАНКРОТСТВА И САНАЦИЯ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ О БАНКРОТСТВЕ
В Законе о банкротстве присутствует глава 2, которая прямо так и называется — «Предупреждение банкротства». Однако в этой главе всего две статьи (ст. 30 и 31), хотя очевидно, что процесс предупреждения банкротства очень важен и требует глубокого внимания и проработки.
Статья 30 посвящена мерам по предупреждению банкротства, однако, по сути, о мерах в этой статье ничего не говорится, а говорится о необходимости и обязанности их применять.
В соответствии с п. 1 ст. 30 в случае возникновения признаков банкротства руководитель организации-должника обязан сообщить об этом учредителям (участникам) организации, а если это унитарное предприятие, то собственнику имущества предприятия. Не секрет, что в своем большинстве руководители игнорируют эту обязанность, не желая отвечать перед собственниками на естественный вопрос о том, как он (руководитель) допустил такое положение.
Предприятию для финансового оздоровления приходится проходить через долгий и трудный процесс. Досудебная процедура эффективна при следующих ситуациях:
- фирма обращается за помощью к инвесторам и кредиторам самостоятельно до начала производства по ликвидации;
- разрешение на санацию исходит от арбитражного суда, разбирающего дело о несостоятельности юридического лица;
- компания по собственной инициативе обращается в судебный орган за получением разрешения на использование досудебной санации.
Досудебными мерами удается решить определенные цели:
- сократить все виды задолженности;
- закрыть расходы и устранить факторы, послужившие для роста трат;
- улучшить структуру средств, находящихся в обороте организации;
- добиться прежнего уровня платежеспособности;
- найти ресурсы для проведения полноценной санации.
В контексте финансового оздоровления, кроме рассмотренных выше упомянутых двух видов досудебных мер, может быть избран еще один путь – обмен долгов на акции.
Предупреждение банкротства – это ряд мероприятий, направленных на улучшение характеристик и деятельности компании. Основная цель – предупредить и обнаружить угрозу банкротства. Во время процесса выявляются причины и факторы, которые пагубно влияют на организацию, принимаются меры по уменьшению или устранению угроз.
Для осуществления профилактических мероприятий применяются различные системы и методики, которые помогают вовремя выявить несостоятельность компании. Это дает возможность владельцам своевременно принять меры и избежать банкротства. Успешность зависит от качества и количества доступной информации, которую используют для анализа. При этом учитываются не только внутренние факторы, но и внешние.
Действия физлиц и индивидуальных предпринимателей для предотвращения банкротства
Иногда физическому лицу или ИП прежде чем подавать заявление о банкротстве, необходимо подумать, всё ли было сделано, чтобы этого избежать. Стоит констатировать, что даже увольнение с работы или неожиданная болезнь могут привести к финансовой катастрофе. Одна из представленных ниже альтернатив может спасти от банкротства. К ним относится:
- Продажа некоторых активов (гаража, автомобиля, дорогих предметов мебели, ювелирных изделий и электроники).
- Увеличение дохода за счёт сверхурочной работы или работы на неполный рабочий день.
- Отказ от привычных вещей, как способ сохранить бюджет (поход на обед / ужин в ресторан, поездка в отпуск, еженедельное посещение СПА-салона, сауны, массажиста и т. п.).
- Обращение к кредиторам с сообщением о финансовых трудностях и желании избежать банкротства в подобной ситуации. Необходимо выразить готовность выплатить долг. Можно попросить помочь облегчить бремя, уменьшив ежемесячный платеж или процентную ставку.
- Рассмотрение кредитного консультирования как альтернативы банкротства. Консультант по потребительским кредитам может в тандеме с должником и кредиторами разработать план управления долгом для его погашения в течение 3-5 лет.
Раннее предупреждение банкротства банков имеет важное значение для контроля стабильности всей финансовой системы. Финансовое напряжение – это фаза финансового спада, которая происходит до банкротства или ликвидации. Чтобы предотвратить подобное явление проводится досудебная санация банка. Она направлена на то, чтобы защитить права и интересы кредиторов и вкладчиков. Если на работу банковского учреждения не наложен мораторий, то даже в процессе финансового оздоровления оно проводит обслуживание клиентов в обычном режиме.
Чтобы не допустить банкротства банков, проводятся специальные меры не только самими собственниками банковских учреждений, но и с помощью государственных банков и корпораций. А именно:
- Банка России.
- Госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов».
При этом берётся в учёт сумма уставного капитала, его весомость и авторитетность в конкретном регионе. Также проводится анализ последствий в случае, если Банк России отзовёт лицензию банковского учреждения.
Досудебные санации, направленные на предупреждение банкротства, от имени Банка России (БР) уполномочено проводить ООО «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора». После финансового оздоровления банковского учреждения следует продажа долей в уставном капитале, которые принадлежат БР, новому инвестору. Основная цель этих действий:
- сократить расходы государства,
- сократить период оздоровления банков;
- способствовать проведению эффективного контроля за использованием госсредств;
- создать полноправные условия для функционирования кредитных организаций.
«Агентство по страхованию вкладов» также проводит процедуры финансового оздоровления банка и предупреждения банкротства.
Они включают:
- привлечение инвесторов;
- оказание финансовой поддержки.
Финансовая стабильность российских банков – это результат правильных действий, прежде всего государства, которые своевременно проводились на предупреждение банкротства.
Прочие предупредительные меры
Описанные выше меры являются начальными, так как ограничены определёнными рамками. К примеру, специалисты, занимающиеся прогнозированием, не могут получить доступ к некоторой информации, так как она защищена коммерческой тайной. Именно поэтому выделяют и другие способы борьбы с уже наступившей несостоятельностью.
К прочим процедурам предупреждения банкротства относятся:
- санация;
- наблюдение;
- внешнее руководство;
- диагностика материального состояния фирмы и разработка антикризисных стратегий.
Благодаря описанным мерам предприятие может избежать ликвидации и официального оглашения финансово несостоятельным.
Санация как инструмент восстановления платежеспособности
Предупреждение банкротства в законодательстве сводится к призыву к собственнику имущества и учредителям принять своевременные меры.
И хотя такая норма сформулирована как обязательная, однако ее не подкрепляют никакие меры государственного воздействия на указанный круг лиц, если норма не будет соблюдена.
Поэтому предупреждение банкротства участниками и собственниками имущества является декларативным.
В ст. 31 Федерального закона установлена возможность оказания безвозмездной финансовой помощи должнику.
Такая мера называется санация, она выделяется только при наличии определенных законодательно признаков банкротства и только в размере, достаточном для восстановления платежеспособности.
Санацию как вариант меры по предупреждению банкротства вправе проводить унитарные предприятия-собственники имущества должника, участники (учредители), кредиторы и иные лица для восстановления платежеспособности и предупреждения банкротства.
Процедура, во время проведения которой предупреждается финансовая несостоятельность методом санации, регламентируется Федеральным законодательством России. К собственнику организации посылается призыв о том, что он дожжен принять меры по предупреждению банкротства, и по нормализации финансовой ситуации.
При этом стоит отметить, что государственные органы не могут оказать никакого давления на субъекта предпринимательской деятельности, не смотря на то, что метод санации является обязательной нормой предупреждения банкротства.
Метод санации законодательство, действующее на территории Российской Федерации, позволяет задействовать следующим лицам и представителям малого, крупного и среднего бизнеса:
- учредители предприятий любой формы собственности;
- унитарные организации, которые на законных основаниях владеют имуществом должника;
- кредиторы (как частные финансовые организации, так и банковские учреждения);
- юридические и физические лица, способные предотвратить банкротство компаний и восстановить её платежеспособность.
Главным преимуществом данного метода предупреждения банкротства является возможность применения санации на любой стадии рассмотрения данного вопроса.
Санация может быть предоставлена российским компаниям (статья 575 Гражданского кодекса, действующего на территории России и статья 3 Федерального закона) в определённом размере, который определяется исходя из требований кредиторов.
При проведении исчислений уполномоченные лица учитывают потребность предприятия в денежных средствах, которые будут потрачены на погашение задолженности перед бюджетом, поставщиками и подрядчиками, а также на оплату текущих расходов.
Санация может предоставляться субъектам предпринимательской деятельности, находящимся в стадии банкротства (проводится соответствующая юридическая процедура вплоть до того момента, пока дело о банкротстве не будет закрыто в судебном порядке) двумя способами:
- в качестве возвратной помощи;
- на безвозвратной основе.
Понятие предупреждения банкротства
Предупреждение несостоятельности фирмы — это методы по восстановлению финансового состояния задолжавшей компании. Во 2 главе №127ФЗ сказано, что при появлении признаков несостоятельности, управленцы задолжавшей компании в десятидневный период с момента возникновения подобной ситуации обязаны отправить данные об этих признаках владельцу собственности организации (в случае если организация является унитарной) а также лицам, которые могут организовывать внеочередное собрание акционеров.
В соответствие с п3 ст30 этого же закона, учредители предприятия и владелец собственности до подачи заявления в судебную инстанцию о признании компании несостоятельной осуществляются меры по восстановлению финансового положения фирмы. Также в этом процессе могут принимать участие заимодатели и иные лица, сотрудничающие с компанией. В некоторых ситуациях реализовывать методы предупреждения несостоятельности предприятия должны и гос. органы.
Избежать банкротства компании можно как на досудебном этапе, так и в период, когда процесс признания предприятия несостоятельным начался. Управленцы фирмы и другие заинтересованные лица выявляют эффективные способы по возврату нестабильной компании платежеспособности. Для кредитных предприятий и компаний в стратегической отрасли определены добавочные способы по предотвращению несостоятельности. Они реализуются управленцами компании и другими заинтересованным лицами до подачи заявления в судебную инстанцию.
Мероприятия по предупреждению банкротства
В целом по предприятию Филиала Молочный Комбинат «Смоленский» можно предложить ряд конкретных рекомендательных мероприятий для предотвращения негативных последствий в условиях экономического кризиса, и как следствие, избежание предбанкротного состояния: 1. Рассмотреть возможность реализации сырой сыворотки на внешний рынок. 2.
Рассмотреть возможность дальнейшей переработки вторичного сырья: использование в производстве ГП (напитки на сыворотке), реализации в сыром виде на внешний рынок, сушка сыворотки 3. Рассмотреть существующие варианты доочистки сточных вод на основе мощностей сторонних организаций во избежание наложения штрафных санкций.
Просчитать целесообразность и экономическую эффективность возведения собственных очистных сооружений. 4.
Досудебная санация — меры по восстановлению платежеспособности должника, принимаемые собственником имущества должника — унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника, кредиторами должника и иными лицами в целях предупреждения банкротства (ст.2 Закона).
Данный вопрос является достаточно актуальным в настоящее время, так как сегодня уже очевидно, что банкротство не является частным вопросом отдельного предпринимателя. Банкротство крупных производителей или массовые банкротства мелких организаций влекут за собой ухудшение социальной обстановки в регионе и (или) в отрасли в целом и не могут оставаться без внимания государства. В этой связи можно говорить о заинтересованности в оздоровлении предприятий как со стороны государства, так и кредиторов.
Меры по восстановлению платежеспособности, недопущению банкротства – являются общей обязанностью добросовестного предпринимателя. В случае возникновения признаков банкротства, руководитель должника обязан направить учредителям (участникам) должника, собственнику имущества должника — унитарного предприятия сведения о наличии признаков банкротства.
В соответствии с п.2 ст.32 Закона, учредители (участники) должника, собственник имущества должника — унитарного предприятия, федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления в случаях, предусмотренных федеральным законом, обязаны принимать своевременные меры по предупреждению банкротства организаций.
Осуществляемые в рамках досудебной стадии мероприятия могут быть любыми — как экономическими (модернизация, перепрофилирование производства, повышение квалификации персонала, изменение управленческой политики и др.), так и юридическими (получение кредитов, заключение соглашений о новации, отступном либо прекращении обязательств иным способом, ликвидация обособленных подразделений, заключение выгодных контрактов, истребование своего имущества из чужого незаконного владения, взыскание дебиторской задолженности и др.). Главное, чтобы эти мероприятия повышали платежеспособность должника и обеспеченность его экономическими ресурсами, что впоследствии позволит либо избежать возникновения признаков банкротства, либо (при их возникновении и возбуждении конкурсного процесса) сделать возможным введение восстановительных процедур.
Задача данной контрольной работы – рассмотрение меры досудебного предупреждения несостоятельности (банкротства) предприятия.