Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Стоит ли выплачивать налоги с бинарных опционов в России». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Естественно, подобные вопросы не возникают после получения первой солидной прибыли. В такие момент одухотворенные трейдеры раздумывают не о налогах, а о том, на что бы потратить эти денежки, и как побаловать себя и своих близких.
Главным, конечно, остается тот факт, что любой гражданин страны имеет обязательство налоговой выплаты, соответствующей установленному проценту от дохода физического лица. Это часть гражданства. Деньги, которые должны уходить в казну государства и финансировать работу медицинских учреждений, образовательных систем, судов, коммунальных служб, полицейских и армии. Налогообложение – это базовый аспект финансирования любого государственного бюджета. И ваша страна имеет полное право требовать с вас налоги. Другой вопрос в том, что бинарные опционы, форекс и азартные игры слабо регулируются государством, и статьи об удержании налога с этих видов деятельности не предусмотрено нормативными актами как в России, так и в Беларуси. Но в юридической части вопроса так же есть возможные пути как для доказательства обязательного налогообложения прибыли с опционов, так и для обратного судебного решения. Все зависит, как это часто бывает в подобных вопросах, от трактовки статьи, перенесения ее на реальный случай, а также наличия прецедентов – уже имеющихся подобных случаев в судебной практике государства.
Но все же доход есть доход, и согласно принципам взыскания налогов, деньги, полученные лицом от игры на бирже, также становятся объектом налогообложения. Большинство мелких трейдеров, конечно же не переживают об этом и не рассматривают необходимость выплат. Для большинства бинарные опционы и налоги в бюджет находятся в разных пространствах, где трейдинг являет дополнительным доходом наряду с основной работой. Но если торговля на форекс и есть работа? Если у вас нет официального рабочего места, то, например, в банке, при получении кредита, если вам таковой понадобится, придется доказывать свои доходы. Чаще всего, для частных предпринимателей это делается демонстрацией свой налоговой отчетности. Так вы доказываете банкиру, что имеет регулярные прибыли, а значит и возможность погашения кредитной задолженности. Помните и о том, что банки передают информацию о больших регулярных платежах своих клиентов в налоговую инспекцию, и в случае, если вы пользуетесь услугами одного банка долгое время, то ваши транзакции несомненно привлекут внимание. Конечно, речь идет только о крупных и частых платежах. Точную сумму назвать сложно, но наблюдая за опытом других трейдеров, можно сделать вывод, что в среднем, она равняется 1000 долларов.
Если вы все же решили заплатить налог на бинарные опционы и остаться честным гражданином своего государства, то труда это не составит. Достаточно регулярно, ровно раз в год, приходить в ближайшее налоговое отделение и заполнять соответствующую налоговую декларацию. И в России, и в Беларуси эта сумма составит 13% от общей суммы задекларированного дохода. К слову, доход отследить довольно сложно, и решив схитрить вы можете указывать гораздо меньшую сумму, соответственно, снизив свою налоговую нагрузку. Но будьте внимательны, мало кто поверит человеку, заверяющему что его доход составляет 100 рублей в месяц, но при этом он платит налог.
Сколько нужно платить
Когда трейдер получает несколько тысяч долларов в месяц неизбежно встает вопрос о том, как и сколько платить налогов. Так как законодательно не определен процент по БО, то придется платить стандартные 13% от полученного за рубежом дохода. При этом нет никакой необходимости регистрировать ИП. Достаточно просто отразить полученные доходы в декларации.
Можно не уплачивать налоги с бинарных опционов в России только в том случае, если их уже оплатил брокер. Но в РФ это не практикуется, поэтому, клиент сам обязан разбираться с налогооблагаемой базой
Лучше всего обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации, так как документы и требования со временем могут меняться. Отдельным плюсом является то, что налог нужно оплачивать не часто, а это освобождает время на заработок. Сложно будет только в первый раз, а потом все пойдет как по маслу. Стоит сразу сказать, что по платежам есть определенные сроки, пропустить которые сложно. При желании выйти из тени это может сделать любой человек.
Кто платит? Инвестор или брокер?
Этот вопрос волнует многих. Часть брокеров, признающихся налоговыми агентами, в соответствии с п.2 ст.226.1 НК РФ, сами осуществляют расчет, удержание и перечисление сумм всех налогов в соответствующие государственные органы. Другие компании, например Justbroker (джастброкер), не являются налоговыми агентами в РФ, а значит, не удерживают налоги с прибыли своих клиентов. В этом случае инвестор самостоятельно несет всю налоговую нагрузку, отчитывается о доходах, и определяет их размер.
Второй вариант является наиболее приемлемым для большинства опытных частных трейдеров, предпочитающих принимать не навязанные кем-то правила игры, а самостоятельные решения. К тому же не существует гарантии, что ваш брокер добросовестно выполнит обязанности налогового агента и не завысит сумму удерживаемого налога. Некоторые компании, как уже упомянутая Justbroker, оказывают помощь своим клиентам в заполнении налоговых деклараций, а также предоставляют заверенные выписки по торговым счетам для расчета налоговой базы.
Некоторые особенности налогообложения деятельности инвесторов
Брокеры, автоматически удерживающие налоги со своих клиентов, не всегда высчитывают правильную налоговую базу и могут не учитывать некоторые статьи расходов трейдера, которые вычитаются из результирующего сальдо, облагаемого налогом. Для более полного контроля над собственными доходами можно воспользоваться услугами брокеров, не являющихся налоговыми агентами. Такие компании, помимо прочего, дают эффективные рекомендации по снижению налоговой базы на законных основаниях. Ярким примером таких компаний является Justbroker, отзывы клиентов которой свидетельствуют о качественной работе её сотрудников в данном направлении.
Еще одной особенностью является то, что расчет НДФЛ происходит в рублях. Так, если вы приобретаете актив, номинированный в долларах, то соответствующий расход (налоговый вычет) пересчитывается в рубли по текущему курсу ЦБ РФ. Стоимость продажи актива также конвертируется в отечественную валюту по курсу на день продажи. Нередко возникает такая ситуация, когда приобретенный за доллары актив, потеряет в цене, то есть вы понесете убытки. Однако в результате роста курса доллара, стоимость актива в рублях может вырасти. Таким образом, брокер будет вынужден удержать с вас НДФЛ.
Налоги с бинарных опционов – это дело трейдера!
Естественно, если бы каждый брокер выступал налоговым агентом, автоматически удерживая налоги с клиентов, то особой проблемы бы и не возникло, но брокеры этого не делают. На опционах вы можете заработать 100, 500, 1000 долларов, кто-то даже больше. Будем откровенными, ибо большинство трейдеров просто оставляет все деньги себе и особо не думает об уплате налогов.
Но и немало людей хотят спать с чистой совестью, заплатив налог на свою прибыль. Я могу сказать, если вы только в начале своего пути или же не можете похвастаться стабильным внушительным доходом, то по этому вопросу я рекомендую не париться особо. А вот когда вы уже будете опытным трейдером, спокойно и стабильно зарабатывающим 50 000 – 100 000 рублей, то уже можно подумать об уплате налогов.
По сути, вы можете выбрать три пути:
- Можете не платить налоги
- Оплатить налоги самостоятельно, отправившись в налоговую службу
- Открыть на свое имя ИП
Налоги с бинарных опционов
В России существует так сказать два закона по налогам, которые полностью противоречат друг другу. Конечно на первый взгляд многим покажется это смешным и не возможным, но к сожалению или даже к радости это пока так. Первый налоговый кодекс гласит, что от своего заработка человек должен уплачивать налог в пользу государства в размере 13%. Другими словами заработали вы на бинарных опционах 100 долларов, будьте добры заплатить 13% в пользу государства. Но есть и другое решение Министерства финансов, которое дотировано за 2009 год, в котором говорится, что трейдер сам должен решать вопрос по налогом. То есть, под этим решением подразумевается то, что можно и не платить налоги, раз вам дают выбор. Вот такая путаница с законами, даже опытных юристов иногда ставит в тупик. К примеру в Европе и в США, по налогам нету такой путаницы, там есть один единый закон, которому следуют все трейдеры. У нас к сожалению пока этого нету.
Платить или не платить – вот в чем вопрос
С одной стороны, вроде как, в Налоговом Кодексе РФ (про другие страны увы так глубоко не знаю) ничего не сказано ни про форекс и про бинарные опционы и как на них рассчитываются налоги.
С другой стороны, никто с нас, как с налоговых резидентов страны, обязанность платить налоги со своих доходов не снимал. По статье 229 Налогового Кодекса РФ, мы обязаны декларировать свои неучтенные налоги за прошедший год. Кстати, в статье 208 того же документа говорится о том, что не важно, был ли наш доход получен от источников в Российской Федерации или за ее пределами (если мы говорим про бинарные опционы, то мы наш доход получаем из источников вне РФ).
Вот и получается дилемма, четко в законе ничего не прописано, но если немного «договориться с жабой» и начать мыслить рационально, то заплатить стандартные 13% в конце года лучше, чем подводить себя под монастырь. Напомню, что несоблюдение Налогового Кодекса карается лишением свободы на 3 года или большим штрафом.
В общем, я со своей жабой договорился и сплю спокойно, чего и вам желаю… Декларирование доходов за прошедший год должно произойти до 30 апреля следующего года (как указано все в той же статье 229 Налогового Кодекса РФ). Декларация подается в Налоговой службе по месту жительства. После чего необходимо оплатить декларацию до 15 июля также по месту жительства.
Ну и напоследок пожелаю вам, чтобы бинарные опционы принесли вам хороший и, главное, стабильный заработок! Ведь когда деньги есть и налоги платить не в тягость.
Что противозаконно в сфере бинарного трейдинга?
Когда мы хотим узнать, что такое бинарные опционы и законно ли это вообще, мы первым делом хотим убедиться, на каких основаниях работают брокеры и можно ли у них регистрироваться законопослушному гражданину. Но часто трейдеры не обращают на другой фактор – работу с финансами. Сейчас объясним на примере.
Допустим, вы пополнили депозит на 500 долларов с помощью банковской карты. Вам удалось получить прибыль и вы выводите обратно 1000 долларов на свою же карту, но в итоге приходит та сумма, на которую пополняли счёт. И причина не в том, что брокер такой плохой и оставил деньги себе. Дело в том, что банки считают ваши действия противоправными.
Везде борются с отмыванием денег. А получение средств с сайта брокера некоторые банки могут расценивать как то самое отмывание. Конечно, это незаконно. Но в то же время никто серьёзно за это не накажет. Максимум, банк не пропустит платёж.
Что в этом случае делать? Брокер сам подскажет. Если банк против того, чтобы вы зарабатывали на БО, просто прикрепите к личному счёту кошелёк одной из доступных электронных платёжных систем. После этого без проблем сможете выводить деньги на него.
Юридическое регулирование бинарных опционов
На сегодняшний день начинает формироваться полноценный юридический статус бинарных опционов в Европе. Еще до недавнего времени они являлись обычным беттингом – ставкой на цену. А брокеры, следовательно, самые обычные букмекеры, что не имеют никакой связи с настоящим рынком финансов.
В свою очередь, в Штатах бинарными опционами проводят торговлю на биржах, что контролируются государством, а обычный бинарный беттинг категорически запрещен.
Это типичные показатели. Но, с 2014 года в Европе начались серьезные юридические процессы, относящиеся к работе с бинарными опционами.
Особенности европейских бинарных опционов
По сегодняшний день, именно в таком качестве брокеры бинарных опционов получали лицензию в Соединенном Королевстве – в роли беттинга, тотализатора. С помощью Gambling Commission — организации, что занимается лицензированием казино и букмекерских контор.
Бинарные опционы запрещены в России?
Всем привет, сегодня я хотел бы немного отвлечься от разоблачения мошенников и обсудить один важный вопрос, который мне задают практически каждый день: запретят ли бинарные опционы в России в 2019-2021 году.
Как многие из вас наверняка в курсе, с 26 декабря 2021 года брокер Олимп Трейд приостановил регистрацию трейдеров из России со ссылкой на грядущие изменения в Федеральном законе «О рынке ценных бумаг». Плюс к этому, примерно в тех же числах ЦБ отозвал лицензии пяти Форекс брокеров.
Эти новости вызвали настающую панику среди трейдеров, так как затронули двух наиболее популярных брокеров: Альпари (Форекс) и Олимп Трейд (бинарные опционы). Первые лишились лицензии, в то время как вторые ушли с российского рынка.
В этой статье я хотел бы раскрыть свою точку зрения на текущую ситуацию (сразу оговорюсь, что никаких инсайдов у меня нет) и немного поразмышлять о том, что ждет нас в будущем.
Что будет, если не платить налог на ?
Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?
Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.
Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.
Возможен ли заработок на бинарных опционах?
А вот здесь у меня для вас две новости: хорошая и плохая. Хорошая новость: теоретически возможно всё. Новость плохая: не всё, что возможно, происходит в реальности. Грамотный трейдер, а тем более игрок на ставках, обязан знать, что такое теория вероятности, и как ей пользоваться. Скажем, какова вероятность того, что за 5 минут курс EUR/USD сдвинется на 1000 пунктов? Дилетант ответит: «А что тут думать, либо да, либо нет», то есть. 50%.
Опытный трейдер знает, что хотя это и возможно, требуется уникальное сочетание многих факторов. Просчитать их наперёд не способен ни один человек. Именно поэтому любая торговая система требует долгого тестирования на демо-счёте. Соотношение прибыльных и убыточных сигналов может быть получено только опытным путём, а в дальнейшем использовано для оценки доходности торговой системы.
Альтернативный вариант развития событий
Вполне вероятно, что по инициативе ЦБ РФ будет создана независимая структура, ключевой обязанностью которой будет контроль деятельности бинарных брокеров. В этом случае рассмотренный ранее сценарий будет также актуален.
Что ждет трейдеров, если бинарные брокеры будут регулироваться специализированной государственной структурой? В этом случае трейдерам следует ожидать ряд изменений:
- Обязанность платить подоходный налог в размере 13% от прибыли;
- Необходимость подтверждения профильной квалификации;
- Видео верификация новых клиентов перестанет быть выборочной и коснется всех;
- Под угрозой уголовного и административного преследования брокер будет обязан в полном объеме соблюдать взятые на себя финансовые обязательства перед клиентами.
Важно понимать, что даже если в 2022 году примут закон на запрет коммерческой деятельности нелегитимных бинарных брокеров, у трейдеров все равно останется возможность продолжить сотрудничество с подобными компаниями. Если, например, компания Финмакс получит лицензию ЦБ РФ или от иной государственной регулирующей структуры, то для простых пользователей это будет только к лучшему.