Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Очень важные изменения с 2023 года по ОСАГО и страхованию». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Правительство Германии опубликовало подробную информацию об изменениях в ставках взносов на медицинское страхование и пенсионное страхование, которые будут применяться с 1 января 2023 года. Ставки социального страхования рассчитываются каждый год, чтобы обеспечить стабильность системы социального обеспечения в Германии.
Изменения в ставках пенсионных взносов в Германии
С нового года изменится и порог пенсионных взносов. Как обычно, ставки пенсионных взносов различаются по федеральным землям. Эти различия введены для того, чтобы нивелировать сохраняющиеся экономические различия между бывшей Восточной и Западной Германией, и со временем постепенно унифицируются. Пенсии в бывшей Восточной Германии постоянно увеличиваются на большую величину, чем в бывшей Западной Германии, чтобы мягко сгладить неравенство.
В землях на территории бывшей Восточной Германии (так называемых «новых» федеральных землях) порог повысится на 350 евро до 7.100 евро в месяц. В «старых» федеральных землях бывшей Западной Германии порог составит 7.300 евро в месяц, что на 250 евро больше. Это означает, что в 2023 году пенсионные взносы вырастут почти у всех.
Средний размер вознаграждения за пенсионное страхование, который рассчитывается на основе среднего заработка всех плательщиков взносов и ежегодно определяет «пенсионные баллы» (Entgeltpunkte), в 2023 году должен вырасти до 43.142 евро в год.
Взносы, основанные на более низком или более высоком доходе, приносят пропорционально меньше или больше пенсионных баллов. При выходе на пенсию пенсионные баллы используются для расчета пенсионных выплат. Если вы решите выйти на пенсию раньше или позже, это приведет к уменьшению или увеличению ваших ежемесячных пенсионных выплат.
Иностранные работники
С 2023 года придется уплачивать единый тариф страховых взносов, в том числе в ФОМС России, с заработной платы по трудовым договорам и вознаграждений по договорам ГПХ постоянно проживающим на территории РФ высококвалифицированным специалистам и временно пребывающим иностранным гражданам. Сейчас же, напомним, взносы на обязательное медицинское страхование за иностранных сотрудников работодатели не платят.
Данное изменение позволит иностранным гражданам получать медицинскую помощь по ОМС, но только через три года. К тому же в связи с изменениями работодатели больше не будут обязаны требовать представления полиса ДМС и указывать его реквизиты в трудовом договоре.
Предложения о покупке
Крупные страховщики в этом году активно получают предложения о покупке других компаний или о принятии от них страховых портфелей. Как показал опрос страховщиков, они ожидают сокращения численности игроков на 20% в следующем году в связи с распространением новых требований ЦБ к финустойчивости на все страховые компании.
Согласно данным ЦБ, с начала этого года 13 страховых компаний уже уведомили регулятора о намерении передать страховой портфель другим игрокам.
По оценке заместителя генерального директора компании «Ингосстрах» Ильи Соломатина, как минимум для 20-30 страховщиков новые требования к устойчивости и платежеспособности окажутся серьезным, критическим испытанием. «У страховщиков ОМС своя специфическая система регулирования, вряд ли стоит ожидать в этом секторе значительного исхода компаний в следующем году в связи с полномасштабным введением указания ЦБ по финустойчивости. Тем не менее, из 23 компаний как минимум пять могут столкнуться с трудностями», — полагает он.
Весь следующий год «мы будем наблюдать процесс исхода с рынка тех страховщиков, кто не готов соответствовать новым требованиям ЦБ», прогнозирует представитель «Ингосстраха».
Вместе с тем, по его мнению, уход десятков страховщиков заметно не отразится на объемах страхового рынка: примерно на 60 ведущих страховых компаний страны приходится более 80-90% совокупных национальных сборов.
Отвечая на вопрос, обращаются ли коллеги в последнее время к «Ингосстраху» с предложениями купить другого страховщика, Соломатин отметил, что его компания мониторит всю отрасль, смотрит, какие есть предложения на рынке. Однако в целом те страховщики, кто не выдерживает требований регулятора, для крупных страховщиков не представляют серьезного интереса.
Обращения о приобретении страховых компаний в этом году получал «Росгосстрах», «но варианты приобретения в данный момент не рассматривает», сообщили агентству в компании. «Росгосстрах» провел большую работу по перестройке существующих ИТ-систем — от операционных до хранилища данных. «Новые требования ЦБ более серьезные, устойчивость страхового сектора явно укрепится, тем не менее до «европейских подходов» предстоит сделать еще немало», — сказал представитель компании.
В «АльфаСтраховании» полагают, что в следующем году изменения коснутся страховых компаний с небольшой капитализацией. «Источников пополнения капитала не так уж и много: это IPO, поиск стратега или вложения со стороны действующих акционеров. Очереди из стратегических инвесторов на рынке сегодня мы не видим, а выбор из оставшихся двух способов должны сделать в каждом случае действующие акционеры, принимая во внимание финансовое состояние и рыночное положение. От компании к компании выбор может быть разным», — сказал представитель страховщика.
В «АльфаСтрахование» регулярно поступают предложения о покупке других страховщиков, они изучаются. «В последний год обращения участились в связи с ужесточением требований ЦБ к финансовой устойчивости страховщиков. «АльфаСтрахование» «всегда рассматривает все возможности для роста и развития бизнеса, в том числе, сделки M&A», — пояснили в компании позицию по этому вопросу.
В свою очередь «Сбербанк Страхование» придерживается стратегии органического роста бизнеса, а значит, не рассматривает варианты расширения бизнеса за счет приобретения других страховщиков.
Глава страхового брокера «Ростеха» (ООО «СБ «РТ-Страхование») Николай Галушин полагает, что новые требования ЦБ к финансовой устойчивости страховщиков ни для кого не оказались неожиданностью. Если это не так, значит, игрок уже готовился к уходу с рынка. Отказываться от страхового бизнеса компании будут по совокупности причин, в том числе из-за требований положения ЦБ 710-П. Но в первую очередь из-за отсутствия перспектив развития, возможности выиграть в конкурентной борьбе, из-за вызовов, связанных с необходимостью проводить цифровизацию компаний. Большинство игроков из тех, кто готовится покинуть рынок, уйдут цивилизованно — через передачу портфеля, продажу бизнеса или объединение или слияние с другими страховыми компаниями. Общий тренд на сокращение количества страховщиков сохранится. Но «винить» во всем положение 710-П ошибочно, считает Галушин.
Он сомневается, что уходящие страховщики поменяют статус и пополнят ряды действующих страховых брокеров, но специалисты таких компаний найдут себе применение. «Сегодня появляются все новые цифровые платформы, маркетплейсы, агрегаторы, это будет происходить и в дальнейшем. Возникает потребность в большом количестве разных специалистов в области ITТ, SMM-коммуникациях, в разработке и продвижении новых страховых продуктов», — сказал Галушин.
К началу ноября 2021 года, по данным ЦБ, в стране действовала 151 страховая компания. В том числе 21 — с лицензиями на обязательное медицинское страхование (ОМС), 39 — с лицензиями на ОСАГО, и 22 компании — с лицензиями на страхование жизни.
Льготный тариф страховых взносов
Первая льготная группа плательщиков страховых взносов является самой многочисленной. Входящие в эту группу организации и ИП смогут на бессрочной основе (за рядом исключений) уплачивать страховые взносы по единому льготному тарифу 7,6%. Причем данный тариф будет установлен для взносов, уплачиваемых в пределах единой предельной величины базы для их исчисления. Свыше единой предельной величины тариф взносов для организаций и ИП, входящих в данную группу, составит 0%.
В число организаций и ИП, уплачивающих страховые взносы по единому льготному тарифу 7,6%, с 2023 года войдут (п. 2.2 ст. 427 НК РФ):
- российские организации, осуществляющие деятельность в области информационных технологий (IT-компании);
- российские организации, которые включены в реестр организаций, осуществляющих деятельность в сфере радиоэлектронной промышленности;
- российские организации, осуществляющие производство и реализацию произведенной ими анимационной аудиовизуальной продукции;
- организации и ИП, получившие статус резидента территории опережающего социально-экономического развития;
- организации и ИП, получившие статус участника свободной экономической зоны в Крыму и Севастополе;
- организации и ИП, получившие статус резидента свободного порта Владивосток;
- организации, включенные в единый реестр резидентов Особой экономической зоны в Калининградской области;
- НКО, применяющие УСН и осуществляющие деятельность в области социального обслуживания граждан, научных исследований и разработок, образования, здравоохранения, культуры и искусства (деятельность театров, библиотек, музеев и архивов) и массового спорта (за исключением профессионального);
- благотворительные организации, применяющие УСН;
- организации, зарегистрированные на территории Курильских островов;
- студенческие отряды, включенные в реестр молодежных и детских объединений, пользующихся государственной поддержкой.
Страхование жизни возникло в древнем Риме. Жители Рима решили создать «похоронные клубы». Цель у этих клубов была одна — в случае неожиданной смерти члена клуба все остальные участники были готовы заплатить за него погребальные расходы и помочь деньгами семье.
Современное страхование жизни возникло в Великобритании, англичане решили его опробовать на практике, переняв опыт римлян. Британские страховые компании являются родоначальниками современного страхования, часть этих компаний известна и сегодня (например, синдикат Ллойд, около 1688 г., Prudentialplc, 1848 г.).
В Северной Америкке решили опробовать британскую модель страхования жизни в 1735 г., создав первую компанию по страхованию жизни в Южной Каролине (Чарльстоне). Несмотря на то, что религиозные организации выступали против страхования жизни, считая его кощунством, предвосхищающим собственную смерть.
Фактически страхование жизни возникло в США в 1840 г. Одной из причин распространения этого явления стали пожары в Нью-Йорке и Чикаго, унесшие множество жизней.
11 сентября 2001 года произошло событие, унесшее более 3 тысяч жизней (два самолета врезались в башни-близнецы). Люди решили, что защита того стоит, и лучше платить небольшие взносы каждый месяц, чем оставить семью без средств к существованию.
В России страхование жизни развивалось медленно, во многом из-за крепостного права. Первая страховая компания была основана в 1835 г. — страховая компания «Жизнь», которая страховала жизни только состоятельных граждан. В 1919 г. страхование жизни в России было отменено и аннулированы все ранее заключенные договоры. В 1920-х годах в период НЭПа был создан Госстрах — монополист в сфере страхования жизни. С 1960 г., было заключено 85 млн. договоров страхования жизни. В 1992 г. произошла демонополизация страхования, и появились частные компании.
Льготный тариф страховых взносов
Первая льготная группа плательщиков страховых взносов является самой многочисленной. Входящие в эту группу организации и ИП смогут на бессрочной основе (за рядом исключений) уплачивать страховые взносы по единому льготному тарифу 7,6%. Причем данный тариф будет установлен для взносов, уплачиваемых в пределах единой предельной величины базы для их исчисления. Свыше единой предельной величины тариф взносов для организаций и ИП, входящих в данную группу, составит 0%.
В число организаций и ИП, уплачивающих страховые взносы по единому льготному тарифу 7,6%, с 2023 года войдут (п. 2.2 ст. 427 НК РФ):
- российские организации, осуществляющие деятельность в области информационных технологий (IT-компании);
- российские организации, которые включены в реестр организаций, осуществляющих деятельность в сфере радиоэлектронной промышленности;
- российские организации, осуществляющие производство и реализацию произведенной ими анимационной аудиовизуальной продукции;
- организации и ИП, получившие статус резидента территории опережающего социально-экономического развития;
- организации и ИП, получившие статус участника свободной экономической зоны в Крыму и Севастополе;
- организации и ИП, получившие статус резидента свободного порта Владивосток;
- организации, включенные в единый реестр резидентов Особой экономической зоны в Калининградской области;
- НКО, применяющие УСН и осуществляющие деятельность в области социального обслуживания граждан, научных исследований и разработок, образования, здравоохранения, культуры и искусства (деятельность театров, библиотек, музеев и архивов) и массового спорта (за исключением профессионального);
- благотворительные организации, применяющие УСН;
- организации, зарегистрированные на территории Курильских островов;
- студенческие отряды, включенные в реестр молодежных и детских объединений, пользующихся государственной поддержкой.
Нулевой тариф страховых взносов
В число плательщиков, имеющих право на уплату страховых взносов по общему тарифу 0% с 2023 года, вошли (п. 2.3 ст. 427 НК РФ):
- организации, производящие выплаты и иные вознаграждения членам экипажей судов, зарегистрированных в Российском международном реестре судов (за исключением судов, используемых для хранения и перевалки нефти, нефтепродуктов и сжиженного природного газа в морских портах);
- международные организации, получившие статус участника специального административного района на территориях Калининградской области или Приморского края и производящие выплаты и иные вознаграждения членам экипажей судов, зарегистрированных в Российском открытом реестре судов.
Льготная ставка страховых взносов 0% может применяться указанными компаниями исключительно в отношении выплат членам экипажей судов. Данный тариф страховых взносов установлен на период с 2023 по 2027 год включительно.
Льготные тарифы страховых взносов с 2023 года
|
Совокупная ставка страховых взносов |
Период действия льготной ставки страховых взносов |
Кто сможет применять |
|
7,6% |
Бессрочно |
|
|
7,6% |
В течение 2023-2024 годов |
|
|
15% |
Бессрочно |
|
|
0% |
В течение 2023-2027 годов |
|
До 2025 года стабилизации не будет. Но в мае 2024 станет понятно, что Россия выходит из-под влияния Запада и Америки
Итак, это будет первая попытка обновления всей мировой финансовой системы. Доллар с апреля 2023 тоже не останется в прежнем виде. Но это будет лишь начало, и до 2025 стабильности положения пока не будет, но будут лишь первые шаги с вероятностью откатов в прошлые состояния.
Долларовые переформулировки будут разные и в течение 2024 года также. Многих это может сбить с толка, но к осени 2024, ближе к ноябрю, перемены с долларом уже пойду по необратимому сценарию.
Да, Америка в 2024 ещё будет торопливо пытаться многое перестроить, чтобы сохранить прежнее доминирование, но её сила будет убывать.
Тем более в мае 2024 уже станет понятно, что Россия совсем выходит из-под влияния Запада и Америки, и это будет важный очевидный шаг. И это при том, что Россия и сама радикально изменится в вопросах управления страной и тоже переживёт кардинальные перемены во власти.
Повышайте уровень атмосферы праздника!
Доступно 10 уровней атмосферы праздника, которые определяют ваш прогресс в игровом событии и обеспечивают награды. В начале события «Новогоднее наступление 2023» у вас будет первый уровень атмосферы.
Для повышения уровня атмосферы праздника улучшайте украшаемые объекты с 1 по 5 уровень, вкладывая горный хрусталь и чистый изумруд. Каждый раз при повышении уровня украшаемого объекта вы будете зарабатывать специальные очки атмосферы, которые повышают уровень атмосферы праздника.
| Уровень украшаемого объекта | Ель/Очки | Ярмарка/Очки | Инсталляция/Очки |
|---|---|---|---|
| 1 | +5 | +5 | +5 |
| 2 | +5 | +5 | +5 |
| 3 | +10 | +10 | +10 |
| 4 | +10 | +10 | +10 |
| 5 | +20 | +20 | +20 |
| Всего | 50 | 50 | 50 |
Повышайте уровень атмосферы праздника!
Доступно 10 уровней атмосферы праздника, которые определяют ваш прогресс в игровом событии и обеспечивают награды. В начале события «Новогоднее наступление 2023» у вас будет первый уровень атмосферы.
Для повышения уровня атмосферы праздника улучшайте украшаемые объекты с 1 по 5 уровень, вкладывая горный хрусталь и чистый изумруд. Каждый раз при повышении уровня украшаемого объекта вы будете зарабатывать специальные очки атмосферы, которые повышают уровень атмосферы праздника.
В таблице ниже показано количество очков атмосферы праздника, необходимое для достижения каждого нового уровня: (см. скрин).
За достижение новых уровней атмосферы праздника вы будете получать награды, такие как личные резервы, универсальные и национальные фрагменты чертежей, новых девушек-танкистов для своей техники, совершенно новый праздничный 2D-стиль с уникальными отличительными отметками* и многое другое. С полным списком наград можно ознакомиться ниже.
Достигнув II уровня атмосферы праздника, в своём городке вы найдёте верного друга: милую и весёлую собаку по кличке Чаффи! Погладив Чаффи один раз в день, вы будете получать определённое количество дополнительных случайных ресурсов.
******* Когда Чаффи появится в вашем городке, вы сможете потратить немного золота и порадовать своего нового питомца чем-то приятным, например, новым ошейником и даже конурой — очень важными вещами для любой собаки!
Обратите внимание: подарки для Чаффи не будут компенсироваться. После отключения праздничного Ангара ваш друг попрощается и заберёт с собой все подарки.
Герои Нового Года и праздничные бонусы
В этом году знакомые всем с детства герои, Дед Мороз и Снегурочка, помогут нам сделать праздник ещё более приятным и интересным! Они подготовили программу для Новогоднего наступления, а найти их можно будет в Штабе (интерактивной 3D-зоне в вашем городке).
Дед Мороз и Снегурочка будут давать вам поручения — специальные задания, которые можно выполнить, потратив определённое количество солнечного янтаря и метеоритного железа. Каждый из гостей предложит вам свой набор уникальных поручений, со своим прогрессом и наградами. От каждого — по 10 заданий (всего 20). Для выполнения поручения герою нужно принести что-то определённое.
Поручения от каждого героя выполняются последовательно, то есть по одному. Если вы не выполнили текущее активное поручение, вы не сможете перейти к следующему. Выполнив определённое количество заданий, вы получите эксклюзивные элементы внешнего вида от Деда Мороза и Снегурочки, такие как декали и 2D-стили с уникальными отличительными отметками. Кроме того, они расскажут вам удивительные истории и даже помогут украсить ваш городок!
- Уникальный 2D-стиль от Снегурочки.
- Уникальный 2D-стиль от Деда Мороза.
Поручения от Деда Мороза и Снегурочки увеличивают все экономические бонусы в игре. С каждым выполненным поручением вы немного увеличиваете бонус к кредитам и всем типам опыта — свободному и боевому опыту, а также опыту экипажа, которые вы будете зарабатывать в Случайных боях (включая Генеральное сражение).
* Бонус к кредитам распространяется на все машины в игре (включая премиум и арендную технику) и действует до окончания Новогоднего наступления 9 января 2023 года, 10:00 (МСК).
Бонусы к опыту также будут действовать до окончания игрового события, но активным может быть только один бонус по вашему выбору. По умолчанию будет выбран бонус к боевому опыту. Вы можете изменить тип активного бонуса к опыту в любое время в своём городке. Активные бонусы к опыту применяются ко всем боевым машинам в игре (кроме премиум и арендной техники).
Вы уже узнали, как получить ресурсы во время Новогоднего наступления и на что их потратить. Ещё раз напомним, что вы можете использовать их для повышения уровня атмосферы праздника, а также для выполнения поручений от Деда Мороза и Снегурочки.
Семерка станет магическим числом в 2023 год Кролика, сулящим удачу! Она получается путем сложения: 2 + 2 + 3 = 7.
Печатью удачи в 2023 году будут отмечены и все числа, которые делятся на семь: 21, 35, 49, 63, 77, 91, 105, 119, 133, 147, 161 и т.д.
Если цифра 7 или число, которое делится на 7, встречается у вас в номере квартиры, дома, машины, телефона других объектах и обстоятельствах повседневной жизни – в 2023 году это добрый знак, сулящий удачу в делах!
Нумерологический сакральный смысл числа 7 – это магия преображения и просветления, расширение сознания и переход на более высокий уровень везде и во всем. Семерка превращает беспокойный ум в самодостаточную мудрость, стихийные чувства – в безусловную любовь, земную суетность – в философское созерцание мира, а интуицию – в экстрасенсорные способности.
Семерка – это формула мироздания, в котором царит порядок и гармония. Семь цветов радуги открывают нам богатую палитру оттенков. Семь нот порождают разнообразие звуков и прекрасную музыку. Семь чакр и 7 тонких тел человека означают более сложное строение, выводящее за рамки физического бытия.
Таким образом, магическое число 7 окружает нас повсюду, но расширяет спектр восприятия, позволяя видеть, слышать и чувствовать гораздо глубже, находить свои семь чудес света и познавать тайны за семью печатями!
И помните, число 2023 года – 7, не терпит поверхностности и легкомыслия. Чем больше вы будете сосредоточены на поставленной задаче, тем эффективнее окажется конечный результат. В противном случае многие начинания в год Водяного Кролика могут оказаться трудными и незавершенными.
В наступающем году не тратьте много ресурсов на дела, которые вам не по душе. Магия семерки сработает только там, где присутствует ваша личная мотивация, пламя живого интереса и искры энтузиазма!
Подмена контекста: почему программы ИСЖ и НСЖ не являются альтернативой вкладов
Часть банковских служащих идет на подлог, когда предлагает заключить договор на ИСЖ или НСЖ вместо накопительного счета, хотя по факту – это просто страховка, за которую нужно платить больше, чем за обычный полис.
Иногда менеджеры «забывают» рассказать, что банк – только посредник, а соглашение подписывают со страховой компанией. Выбить компенсацию у обанкротившегося страховщика сложнее – ИСЖ не покроют из системы страхования вкладов.
Забрать свои деньги без потерь можно только в период охлаждения, иначе компания заберет часть накоплений – выкупную сумму.
У страховок есть небольшие преимущества: выплаты не облагаются НДФЛ, можно получить налоговый вычет, а полис не считается имуществом – его не отнимут у владельца при аресте других активов.